Вопросы по методикам расчетов

ага... ну тогда проще всего мне будет настроить поиск CORP тикеров в блуме по имени банка, чтобы автоматом корректилось при их наличии. и понимание масштаба корректировок будет... А на сайте реализовать и автоматизировать это наверно будет малореально, да, наверно, и не столь нужно.
Шпасиба!

Интересный у вас проект. Занимаемся на работе примерно тем же, хотел бы высказать несколько предложений на обсуждение,возможно что то из этого сочтете полезным:
- агр. баланс можно только за полгода делать?! добавьте возможность делать года за 2;
- резервы на возможные потери можно вынести из активов отдельно - в подраздел, аналогичный обязательствам и собственным средствам. Тогда можно смотреть в динамике изменения по резервам по видам активов, что очень удобно, а в активах останется балансовая стоимость активов (а не чистая), что для изучения динамики тоже информативнее;
- я еще не совсем разобрался - есть ли тут функционал построения графиков и диаграмм?! было бы удобно визуализировать динамики основных балансовых данных и волатильность какихнть показателей/дисбалансов, применяемых рисковиками, аля оборот по корсчетам к активам и т.д.

Вопрос по поводу расчета коэффициентов.
для roa/roe внутри года (к примеру за 6 или 9 мес) используются данные по активам/капиталу и net income только за этот период или берется LTM net income к средним активам/капиталу за последний год (т.е. отчетная дата и данные год назад от нее)

Какая логика для расчета по каждому отдельному кварталу?

откровенно сказать, пытаюсь на отдельно взятом случае выйти на ваши цифры по roa/roe (по 2013 году для МКБ) и цифры не бьются... про внутригодовые даже не говорю)) может быть для прозрачности стоит как-то выводить цифры, на основе которых считается коэффициент?


p.s. и еще, наш волшебный регулятор любит с завидной регулярностью добавлять/убирать счета - это как-то мониторится/учитывается в методике консолидации?

- агр. баланс можно только за полгода делать?! добавьте возможность делать года за 2;

Да, в планах есть сделать хотя бы за 13 дат (полный год)

- резервы на возможные потери можно вынести из активов отдельно - в подраздел, аналогичный обязательствам и собственным средствам. Тогда можно смотреть в динамике изменения по резервам по видам активов, что очень удобно, а в активах останется балансовая стоимость активов (а не чистая), что для изучения динамики тоже информативнее;

Интересная идея, подумаем над этим. Кстати, вопрос - Вы как-то делите РВПС по просрочке по видам кредитов? У нас сейчас делится пропорционально размеру просрочки по кредитам ЮЛ/ФЛ/ИП.

- я еще не совсем разобрался - есть ли тут функционал построения графиков и диаграмм?! было бы удобно визуализировать динамики основных балансовых данных и волатильность какихнть показателей/дисбалансов, применяемых рисковиками, аля оборот по корсчетам к активам и т.д.

Графики можно пока строить только для динамики по статьям (см. баланс). В перспективе хотим сделать графики по произвольному показателю.

Вопрос по поводу расчета коэффициентов.
для roa/roe внутри года (к примеру за 6 или 9 мес) используются данные по активам/капиталу и net income только за этот период или берется LTM net income к средним активам/капиталу за последний год (т.е. отчетная дата и данные год назад от нее)

Какая логика для расчета по каждому отдельному кварталу?

откровенно сказать, пытаюсь на отдельно взятом случае выйти на ваши цифры по roa/roe (по 2013 году для МКБ) и цифры не бьются... про внутригодовые даже не говорю)) может быть для прозрачности стоит как-то выводить цифры, на основе которых считается коэффициент?

Для расчета среднего остатки берутся остатки на каждую дату периода (для квартала - 4 даты, начало квартала, конец квартала и две даты между ними, для полугодия - 7 дат, для 9 месяцев - 10 дат, для года - 13 дат) и делятся на число дат. Потом на полученный средний остаток делится прибыль. Для RoA используются чистые активы, для капитала - статья "Собственные средства" (не регулятивный капитал). Да, сделаем пример, чтобы было понятнее.

p.s. и еще, наш волшебный регулятор любит с завидной регулярностью добавлять/убирать счета - это как-то мониторится/учитывается в методике консолидации?

Изменения плана счетов отслеживаются ежемесячно.

Изменения плана счетов отслеживаются ежемесячно.

а можно и простых юзеров держать в курсе (если этого нет)))? относительно изменения в методологии...

дескать убрали/добавили счет ну или типа того)

Интересная идея, подумаем над этим. Кстати, вопрос - Вы как-то делите РВПС по просрочке по видам кредитов? У нас сейчас делится пропорционально размеру просрочки по кредитам ЮЛ/ФЛ/ИП.

Мы или вообще не делим или имеем более детальную информацию. С вашей информацией и с вашими целями - что-нибудь умнее того, что вы уже делаете придумать сложно.

Изменения плана счетов отслеживаются ежемесячно.

а можно и простых юзеров держать в курсе (если этого нет)))? относительно изменения в методологии...

дескать убрали/добавили счет ну или типа того)

Актуальная версия методики по балансу всегда доступна - http://kuap.ru/methodics/
Например, с 2014 года появились счета по отложенному налогу (актив/обязательства)
Про добавление в итоги месяца новых счетов - неплохая идея, будем писать.

P.S. забавный факт - один банк уже несколько месяцев сдает 101 форму со счетами, которых нет в 385-П - 42108, 42308. Остатки нулевые, но все же.

Интересная идея, подумаем над этим. Кстати, вопрос - Вы как-то делите РВПС по просрочке по видам кредитов? У нас сейчас делится пропорционально размеру просрочки по кредитам ЮЛ/ФЛ/ИП.

Мы или вообще не делим или имеем более детальную информацию. С вашей информацией и с вашими целями - что-нибудь умнее того, что вы уже делаете придумать сложно.

Мы сравнивали результат распределения по 3 банкам, по которым есть более подробные данные - точность в пределах 15%, вполне достаточно для первичной оценки.

Добрый день!

Методика группировки 101 формы kuap предполагает, помимо прочего, расчет величины "собственных средств". Полагаю, ни для кого не секрет, что данная цифра далеко не во всех случаях совпадает с капиталом по методике Банка России (134 форма, теперь еще и 123).

Я рассчитал "в лоб" на сколько велико это отклонение и прилагаю таблицу. В расчет включались все данные по капиталу с 2010 года, размещенные на сайте Банка России при условии, что исследуемый банк также раскрывает форму 101 с оборотами. Можно говорить о том, что в половине случаев расчеты по методикам kuap и формы 134 совпадают и отклонения незначительны. Тем не менее, в распределении присутствует хвост, свидетельствующий о том, что капитал, рассчитанный по форме 101 обычно занижен в сравнении со 134 формой. По всей видимости. это происходит из-за учета субординированных кредитов в составе капитала.

Я не силен в бухучете, есть ли способы включения субордов в расчет капитала по 101 форме? Это позволит значительно улучшить расчет капитала по 101 форме: если убрать левый хвость, можно будет говорить о 90-95% совпадении и прочее можно принять за стат. отклонения. Могу в помощь предоставить методику расчета или оперативно прикинуть капитал при включении в его состав прочих масок счетов, Вы мне их только скажите.