16 апр 2014, 09:13
у меня версия: такое возможно, если вы используете для выведения поквартальных данных прибыли первые разности. тогда 0 (на 01/01/2014, когда отчета уже не было) минус 27 349 (на 01/10/2013) дадут как раз отрицательное число.ck писал(а):ага, я ж вам их выше перечислил. по поводу второго примера (2865) гляньте, пожалуйста. мне кажется, что там тоже беда.kuapru писал(а):ck писал(а):Таких оказалось с 2012 года 6 штук:
16 апр 2014, 10:25
16 апр 2014, 11:09
kuapru писал(а):Таких оказалось с 2012 года 6 штук:
212 ПРИО-ВНЕШТОРГБАНК,
558 СОВЕТСКИЙ,
2244 МИРАФ-БАНК,
2407 ИЗБЕРБАШ,
3291 ПЧРБ,
3461 ПЕРВОБАНК
Из-за задвоения форм по ним неверно считались агрегаты - ошибка исправлена с 2012 года, более ранние даты исправим позднее.
16 апр 2014, 11:11
бля, точно.. спасибо за наукуkuapru писал(а):Что касается банков.ру - цифры прибыли по балансу, прибыль текущего года. Но она по статьям не разбита, поэтому в нашем отчете о доходах не показана. В балансе есть, цифры те же - http://www.kuap.ru/banks/2865/balances/
14 май 2014, 13:43
15 май 2014, 01:26
ck писал(а):в Вашей группировке есть поле "средства в расчетах". подскажите, что это есть по сути (счета, которые туда входят, я вижу). по-моему, есть три варианта включения данных сумм - в состав высоколиквидных активов, наравне с кассой, в состав работающих активов, в состав прочих активов.
1) можно ли эту сумму считать ликвидными активами по умолчанию наравне с денежными средствами? там, насколько я понимаю, основной вес приходится на гарантийные депозиты. насколько они быстро могут быть востребованы?
ck писал(а):2) можно ли эту сумму включать в работающие активы, приводится ли в соответствие строка 102 формы?
15 май 2014, 10:17
kuapru писал(а):ck писал(а):в Вашей группировке есть поле "средства в расчетах". подскажите, что это есть по сути (счета, которые туда входят, я вижу). по-моему, есть три варианта включения данных сумм - в состав высоколиквидных активов, наравне с кассой, в состав работающих активов, в состав прочих активов.1) можно ли эту сумму считать ликвидными активами по умолчанию наравне с денежными средствами? там, насколько я понимаю, основной вес приходится на гарантийные депозиты. насколько они быстро могут быть востребованы?
Я понимаю как раз наоборот - основная сумма - это именно средства, используемые в активных расчетах. 30233 - расчеты по картам, 30413, 30424 - клиринг по различным биржевым операциям. Разве что 30425 (собственно гарантийный фонд) и 30235 нельзя считать высоколиквидными - но там остатки небольшие (хотя это повод их вынести из высоколиквидов, согласен). По всем остальным отношение оборот/остаток - огромное .
т.е. это своего рода средства, необходимые для функционирования ко, но в то же время оборот по ним не приносит реального дохода. короче говоря, включаются они в ликвидные активы, и к работающим они не имеют отношения.kuapru писал(а):ck писал(а):2) можно ли эту сумму включать в работающие активы, приводится ли в соответствие строка 102 формы?
не совсем понял - имеете в виду, есть ли по ним % доходы? Не встречал такого, чтобы по этим средствам что-то начислялось. Для расчета доходности работающих активов мы их не используем.
21 авг 2014, 10:32
22 авг 2014, 01:20
Anna писал(а):Паи пифов:
в методике http://kuap.ru/methodics/ в строке паи инвестиционных фондов не указан балансовый счёт второго порядка 60106, где теперь отражаются паи.
при этом при просмотре расшифровки агрегированного баланса по балансовым счетам 2 порядка по тем банкам, где 60106 ненулевой отражается 0 (например, http://kuap.ru/banks/2209/balances/cbr/2014-08-01/#0103, на 01/08/2014 по строке Паи отражено 0, а в 101 форме из базы ЦБ 1 957 989 тыс. руб. и код 8823 формы 135 тоже 1 957 989 тыс. руб.).
22 авг 2014, 10:49