Страница 2 из 11
Re: Вопросы по методикам расчетов
Добавлено:
26 фев 2014, 10:24
moose
ага... ну тогда проще всего мне будет настроить поиск CORP тикеров в блуме по имени банка, чтобы автоматом корректилось при их наличии. и понимание масштаба корректировок будет... А на сайте реализовать и автоматизировать это наверно будет малореально, да, наверно, и не столь нужно.
Шпасиба!
Re: Вопросы по методикам расчетов
Добавлено:
28 мар 2014, 14:15
Mankunin
Интересный у вас проект. Занимаемся на работе примерно тем же, хотел бы высказать несколько предложений на обсуждение,возможно что то из этого сочтете полезным:
- агр. баланс можно только за полгода делать?! добавьте возможность делать года за 2;
- резервы на возможные потери можно вынести из активов отдельно - в подраздел, аналогичный обязательствам и собственным средствам. Тогда можно смотреть в динамике изменения по резервам по видам активов, что очень удобно, а в активах останется балансовая стоимость активов (а не чистая), что для изучения динамики тоже информативнее;
- я еще не совсем разобрался - есть ли тут функционал построения графиков и диаграмм?! было бы удобно визуализировать динамики основных балансовых данных и волатильность какихнть показателей/дисбалансов, применяемых рисковиками, аля оборот по корсчетам к активам и т.д.
Re: Вопросы по методикам расчетов
Добавлено:
31 мар 2014, 11:46
moose
Вопрос по поводу расчета коэффициентов.
для roa/roe внутри года (к примеру за 6 или 9 мес) используются данные по активам/капиталу и net income
только за этот период или берется LTM net income к средним активам/капиталу за последний год (т.е. отчетная дата и данные год назад от нее)
Какая логика для расчета по каждому отдельному кварталу?
откровенно сказать, пытаюсь на отдельно взятом случае выйти на ваши цифры по roa/roe (по 2013 году для МКБ) и цифры не бьются... про внутригодовые даже не говорю)) может быть для прозрачности стоит как-то выводить цифры, на основе которых считается коэффициент?
p.s. и еще, наш волшебный регулятор любит с завидной регулярностью добавлять/убирать счета - это как-то мониторится/учитывается в методике консолидации?
Re: Вопросы по методикам расчетов
Добавлено:
31 мар 2014, 22:00
kuapru
Mankunin писал(а):- агр. баланс можно только за полгода делать?! добавьте возможность делать года за 2;
Да, в планах есть сделать хотя бы за 13 дат (полный год)
Mankunin писал(а):- резервы на возможные потери можно вынести из активов отдельно - в подраздел, аналогичный обязательствам и собственным средствам. Тогда можно смотреть в динамике изменения по резервам по видам активов, что очень удобно, а в активах останется балансовая стоимость активов (а не чистая), что для изучения динамики тоже информативнее;
Интересная идея, подумаем над этим. Кстати, вопрос - Вы как-то делите РВПС по просрочке по видам кредитов? У нас сейчас делится пропорционально размеру просрочки по кредитам ЮЛ/ФЛ/ИП.
Mankunin писал(а):- я еще не совсем разобрался - есть ли тут функционал построения графиков и диаграмм?! было бы удобно визуализировать динамики основных балансовых данных и волатильность какихнть показателей/дисбалансов, применяемых рисковиками, аля оборот по корсчетам к активам и т.д.
Графики можно пока строить только для динамики по статьям (см. баланс). В перспективе хотим сделать графики по произвольному показателю.
Re: Вопросы по методикам расчетов
Добавлено:
31 мар 2014, 22:05
kuapru
moose писал(а):Вопрос по поводу расчета коэффициентов.
для roa/roe внутри года (к примеру за 6 или 9 мес) используются данные по активам/капиталу и net income
только за этот период или берется LTM net income к средним активам/капиталу за последний год (т.е. отчетная дата и данные год назад от нее)
Какая логика для расчета по каждому отдельному кварталу?
откровенно сказать, пытаюсь на отдельно взятом случае выйти на ваши цифры по roa/roe (по 2013 году для МКБ) и цифры не бьются... про внутригодовые даже не говорю)) может быть для прозрачности стоит как-то выводить цифры, на основе которых считается коэффициент?
Для расчета среднего остатки берутся остатки на каждую дату периода (для квартала - 4 даты, начало квартала, конец квартала и две даты между ними, для полугодия - 7 дат, для 9 месяцев - 10 дат, для года - 13 дат) и делятся на число дат. Потом на полученный средний остаток делится прибыль. Для RoA используются чистые активы, для капитала - статья "Собственные средства" (не регулятивный капитал). Да, сделаем пример, чтобы было понятнее.
moose писал(а):p.s. и еще, наш волшебный регулятор любит с завидной регулярностью добавлять/убирать счета - это как-то мониторится/учитывается в методике консолидации?
Изменения плана счетов отслеживаются ежемесячно.
Re: Вопросы по методикам расчетов
Добавлено:
01 апр 2014, 10:54
moose
kuapru писал(а):Изменения плана счетов отслеживаются ежемесячно.
а можно и простых юзеров держать в курсе (если этого нет)))? относительно изменения в методологии...
дескать убрали/добавили счет ну или типа того)
Re: Вопросы по методикам расчетов
Добавлено:
01 апр 2014, 14:01
Mankunin
Интересная идея, подумаем над этим. Кстати, вопрос - Вы как-то делите РВПС по просрочке по видам кредитов? У нас сейчас делится пропорционально размеру просрочки по кредитам ЮЛ/ФЛ/ИП.
Мы или вообще не делим или имеем более детальную информацию. С вашей информацией и с вашими целями - что-нибудь умнее того, что вы уже делаете придумать сложно.
Re: Вопросы по методикам расчетов
Добавлено:
02 апр 2014, 00:42
kuapru
moose писал(а):kuapru писал(а):Изменения плана счетов отслеживаются ежемесячно.
а можно и простых юзеров держать в курсе (если этого нет)))? относительно изменения в методологии...
дескать убрали/добавили счет ну или типа того)
Актуальная версия методики по балансу всегда доступна -
http://kuap.ru/methodics/Например, с 2014 года появились счета по отложенному налогу (актив/обязательства)
Про добавление в итоги месяца новых счетов - неплохая идея, будем писать.
P.S. забавный факт - один банк уже несколько месяцев сдает 101 форму со счетами, которых нет в 385-П - 42108, 42308. Остатки нулевые, но все же.
Re: Вопросы по методикам расчетов
Добавлено:
02 апр 2014, 00:45
kuapru
Mankunin писал(а):Интересная идея, подумаем над этим. Кстати, вопрос - Вы как-то делите РВПС по просрочке по видам кредитов? У нас сейчас делится пропорционально размеру просрочки по кредитам ЮЛ/ФЛ/ИП.
Мы или вообще не делим или имеем более детальную информацию. С вашей информацией и с вашими целями - что-нибудь умнее того, что вы уже делаете придумать сложно.
Мы сравнивали результат распределения по 3 банкам, по которым есть более подробные данные - точность в пределах 15%, вполне достаточно для первичной оценки.
Re: Вопросы по методикам расчетов
Добавлено:
02 апр 2014, 16:45
ck
Добрый день!
Методика группировки 101 формы kuap предполагает, помимо прочего, расчет величины "собственных средств". Полагаю, ни для кого не секрет, что данная цифра далеко не во всех случаях совпадает с капиталом по методике Банка России (134 форма, теперь еще и 123).
Я рассчитал "в лоб" на сколько велико это отклонение и прилагаю таблицу. В расчет включались все данные по капиталу с 2010 года, размещенные на сайте Банка России при условии, что исследуемый банк также раскрывает форму 101 с оборотами. Можно говорить о том, что в половине случаев расчеты по методикам kuap и формы 134 совпадают и отклонения незначительны. Тем не менее, в распределении присутствует хвост, свидетельствующий о том, что капитал, рассчитанный по форме 101 обычно занижен в сравнении со 134 формой. По всей видимости. это происходит из-за учета субординированных кредитов в составе капитала.
Я не силен в бухучете, есть ли способы включения субордов в расчет капитала по 101 форме? Это позволит значительно улучшить расчет капитала по 101 форме: если убрать левый хвость, можно будет говорить о 90-95% совпадении и прочее можно принять за стат. отклонения. Могу в помощь предоставить методику расчета или оперативно прикинуть капитал при включении в его состав прочих масок счетов, Вы мне их только скажите.